Бюджет Ружинської громади на 2022 рік у цифрах та діаграмах
Бюджет Ружинської селищної територіальної громади на 2022 рік розроблено відповідно до вимог положень Бюджетного і Податкового кодексів України, з урахуванням поточного стану соціально-економічного розвитку громади, сформованих тенденцій бюджетних надходжень, Закону України «Про Державний бюджет України на 2022 рік» та прогнозу бюджету Ружинської селищної територіальної громади на 2022-2024 роки.
Формування проекту бюджету відбувалося з врахуванням вимог до бюджетного процесу, зокрема супроводжувалося проведенням консультацій з розпорядниками бюджетних коштів, на яких було озвучено основні бачення функціонування установи.
Бюджет складено із припущенням поступового відновлення економіки, падіння показника якої спричинено пандемією COVID-19, більш високого випуску продукції в сільському господарстві, підвищення попиту на переважну більшість товарів і секторів послуг, подальшого зростання реальних доходів громадян, зменшення рівня безробіття.
Доходи бюджету
Бюджет Ружинської селищної територіальної громади на 2022 рік за доходами сформовано в обсязі 178,3 млн. грн., з них 176,1 млн. грн. – це надходження до загального фонду, а 2,2 млн. грн. – до спеціального. Загальний фонд займає основну роль у формуванні бюджету громади.
Основними бюджетоутворюючими податками у 2022 році залишаються:
- податок на доходи фізичних осіб – 60,2%;
- єдиний податок – 19,1%;
- земельний податок – 13,7%;
- акцизний податок – 4,2%.
У 2022 році очікується зростання податку на доходи фізичних осіб на 6,5 % порівняно з плановим показником 2021 року. Зростання цього показника відбудеться за рахунок зростання мінімальної заробітної плати з 01.12.2021 р. до 6500 грн. і з 01.10.2022 р. до 6700 грн., що в свою чергу призведе до зростання фонду оплати праці.
Від ПДФО планується отримати 42 018,0 тис грн. із заробітної плати та грошового забезпечення, 18953,1 тис. грн. із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, 1020,5 тис. грн – за результатами річного декларування.
На території громади зареєстровано 296 платників ПДФО із заробітної плати та грошового забезпечення, 57 платників ПДФО, що сплачується податковими агентами, із доходів інших ніж заробітна плата і 764 платники ПДФО що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування.
Від рентної плати за користування надрами (нафта, природний газ та газовий конденсат) на 2022 рік до бюджету селищної ТГ планується надходження 349 тис. грн., що у 2,4 рази більше за показники 2021 року. 67,3% рентної плати надійде від рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування.
Від акцизного податку бюджет селищної ТГ отримає у 2022 році 4213,8 тис грн., що знаходиться практично на рівні планового показника 2021 року. На 17% (до 713 тис. грн.) збільшиться надходження акцизного податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (пальне). Зарахування у 2022 році надходжень до бюджету селищної ТГ від реалізації підакцизних товарів роздрібної торгівлі та ввезених підакцизних товарів на митну територію України не зміниться порівняно із плановим показником на 2021 рік і буде становити 1300 тис грн. та 2200 тис грн відповідно.
Суттєве зростання надходжень до бюджету селищної ТГ передбачено від податку на майно (плата за землю), від якого надійде 14 141,5 тис. грн., в основному, що на 15,9% більше порівняно із очікуваним показником на 2021 рік, за рахунок зміни ставок земельного податку згідно рішення сесії Ружинської селищної ради від 06.07.2021року «Про встановлення місцевих податків та зборів на території Ружинської селищної ради», зростання мінімальної заробітної плати та наповнення реєстру прав на нерухоме майно.
Наразі зареєстровано платників по єдиному податку з юридичних осіб – 21, по єдиному податку з фізичних осіб – 582 платники, по єдиному податку із сільськогосподарських виробників – 90 платників.
Прогнозна сума надходжень єдиного податку до бюджету селищної ТГ на 2022 рік становить 19 710,8 тис. грн. та зросла порівняно із плановим показником 2021 року на 3,0% (на 570,4 тис. грн.). Причому планується зростання єдиного податку з фізичних та юридичних осіб, а надходження єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, навпаки, зменшиться.
У 2021 році 49,1% надходжень до бюджету селищної ТГ було отримано від сільського господарства, мисливства та надання пов'язаних з ними послуг, ще 10,3% – від сектору державного управління і оборони, обов'язкового соціального страхування. Найменше в структурі надходжень до бюджету селищної ТГ приходилось на постачання електроенергії, газу, пари та кондиційованого повітря (1,5%) та наземний і трубопровідний транспорт (1,3%).
Видатки бюджету
Видаткова частина бюджету Ружинської селищної ради на 2022 рік розрахована виходячи із можливостей ресурсної частини та спрямована на забезпечення нагальних потреб мешканців громади.
Загальний обсяг видатків бюджету селищної ТГ прогнозується в обсязі 178 282,6 тис. грн, у тому числі обсяг видатків загального фонду у сумі 175 791,2 тис. грн та видатків спеціального фонду 2 491,4 тис. грн.
Без врахування трансфертів на видатки загального фонду спрямовується 103 047,5 тис. грн, в тому числі 292,5 тис. грн, що передаються із загального фонду бюджету до спеціального фонду.
Бюджетні призначення загального фонду між головними розпорядниками бюджетних коштів Ружинської селищної територіальної громади розподілені наступним чином:
- відділ освіти – 114,6 млн грн,
- служба у справах дітей – 0,6 млн грн,
- фінансове управління – 3,6 млн грн,
- селищна рада – 54,8, млн грн,
- управління ЖКГ – 2,2 млн грн.
Освіта
На галузь ОСВІТА спрямовується 115,4 млн.грн або 64,7%. Фактичні видатки у 2021 році, на момент складання проекту бюджету на наступний бюджетний період, становлять 110,6 млн. грн.
На території Ружинської селищної територіальної громади знаходяться 14 загальноосвітніх шкіл, які відвідують 1815 учнів та 15 дошкільних навчальних закладів, які відвідують 448 дітей.
Сума освітньої субвенції, на одного учня на 2022 рік складає 32,4 тис. грн. Середня розрахункова наповнюваність класів становить 13 учнів. Кількість учнів Ружинської гімназії на початок навчального року складає 601 учень, розрахункова наповнюваність класів - 19 учнів. Кількість учнів сільських загальноосвітніх шкіл на початок навчального року складає 1214 учнів, розрахункова наповнюваність класів - 11 учнів.
Середня розрахункова наповнюваність груп дошкільних закладів смт Ружин складає 21 дитина (10 груп відвідує 208 дітей). В загальній кількості дітей, що відвідують дитячі садочки 146 дітей пільгових категорій.
Охорона здоров’я
На галузь ОХОРОНА ЗДОРОВ’Я планується 4,4млн.грн або 2,5%
Заклади охорони здоров’я Ружинської селищної територіальної громади представлені двома комунальними надавачами медичної допомоги за програмою медичних гарантій:
1. Ружинська центральна лікарня Ружинської селищної ради (РЦЛ РСР)
2. Центр первинної медико – санітарної допомоги Ружинської селищної ради (ЦПМСД РСР), який складається з: 6 амбулаторій загальної практики сімейної медицини, 1 фельдшерсько-акушерських пунктів та 14 фельдшерського пункту.
Загалом з населенням заключено 14 624 активних декларацій, з яких найбільше у віці 40-64 років (5,7 тис).
Сьогодні Ружинська центральна лікарня надає послуги згідно дев’яти пакетів медичних послуг. На 2022 рік планується укласти 12 пакетів медичних послуг.
У 2021 році зареєстровано 38,1 тис. лікарських відвідувань, 16,9 тис. ліжко-днів, наявно 106 ліжок.
У 2021 році з НСЗУ надійшла оплата за надання послуг за програмами медичних гарантій – 8 786, тис грн за COVID-19 та 20 659,8 тис. грн. спеціалізованої допомоги, зокрема:
- стаціонарні послуги – 12 713,5 тис грн,
- амбулаторні послуги – 5 247,2 тис грн,
- фінансове забезпечення – 1 810,2 тис. грн,
- паліативна медична допомога – 525,1 тис грн,
- стоматологічна допомога – 363,8 тис грн.
Соціальний захист та соціальне забезпечення
На галузь Соціальний захист та соціальне забезпечення передбачено 6,1млн.грн. або 3,4%.
Для надання соціальних послуг у КУ «Центр надання соціальних послуг Ружинської селищної ради» за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю функціонують такі відділення:
- Соціальних послуг за місцем проживання (штатна чисельність 29 осіб);
- Натуральної, грошової допомоги та соціально-побутових послуг (штатна чисельність 4 осіб);
- Відділення соціальної роботи (штатна чисельність 3 особи), яким охоплено: 2 дитячі будинки сімейного типу, 10 прийомних сімей, 10 внутрішньо переміщених сімей, 18 сімей опікунів, 59 сімей, які потрапили в складні сімейні обставини, 10 сімей учасників АТО / ООС.
На території Ружинської селищної територіальної громади діють наступні соціальні програми:
- програма фінансування компенсаційних виплат на надання пільг з послуг зв’язку та компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян на 2021-2025 роки (20 тис. грн),
- пільги на медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи» на 2021-2025 роки (70 тис. грн),
- програма компенсації виплат фізичним особам, які надають соціальні послуги з догляду на непрофесійній основі на 2021 рік (151 тис. грн),
- комплексна програма соціального захисту населення Ружинської селищної ради на 2021-2025 роки (200 тис.грн).
Культура і мистецтво
На галузь КУЛЬТУРА І МИСТЕЦТВО передбачено 9,5млн.грн. або 5,4%.
З метою формування нового культурно-мистецького середовища, приведення мережі закладів культури у відповідність до чинного законодавства, заклади культури реорганізовано, шляхом злиття та створення КЗ «Центр культури та дозвілля» Ружинської селищної ради з філіями у своєму складі:
- будинки культури-бібліотеки – 13
- сільські клуби-бібліотеки - 5
У клубах діють колективи народної самодіяльності, серед яких звання «народний» мають 8 колективів.
Фізична культура і спорт
На галузь ФІЗИЧНА КУЛЬТУРА І СПОРТ пропонується 2,3млн.грн. або 1,3%
Наразі ДЮСШ має 12 тренерів та 301 вихованець, які зайняті в секціях баскетболу, волейболу, футболу, хокею на траві.
Бюджет Ружинської селищної територіальної громади затверджено з профіцитом за загальним фондом селищного бюджету у сумі 292,5 тис. грн. та дефіцитом за спеціальним фондом селищного бюджету у сумі 292,5 тис. грн., джерелами покриття яких є кошти, що передаються із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду).
Підсумовуючи, варто зазначити, що бюджет 2022 року є бюджетом стабільності, оскільки по всіх галузях, які отримують кошти з бюджету, заплановано необхідні видатки для їх стабільного функціонування.
